大家好今天來介紹《抵押貸款的風險權(quán)重》個人住房抵押貸款的風險權(quán)重為50%的相關(guān)問題，小編就來給你解答一下，以下是小編對此問題的歸納整理，來看看吧

什么是貸款風險權(quán)重

貸款風險度是綜合評價商業(yè)銀行貸款風程序的指標。 　　商業(yè)銀行貸款的綜合風險度是按以下方法計算的。貸款風險度=Σ貸款加權(quán)權(quán)重額/Σ貸款余額。其中：貸款加權(quán)權(quán)重額=貸款加權(quán)風險權(quán)重×貸款余額；貸款加權(quán)風險權(quán)重=貸款對象風險系數(shù)×貸款方式風險系數(shù)×貸款形態(tài)風險系數(shù)。 　　從以上計算方法可以看出，貸款風險度指標綜合了貸款對象、方式、形態(tài)三個因素，能從整體上反映商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的高低。 　　中國農(nóng)業(yè)銀行深圳分行在資產(chǎn)負債風險比例管理中要求綜合貸款風險度不得大于0.4。本回答被網(wǎng)友采納

房屋抵押貸款擔保人有什么風險

一般保證責任。其所付的責任是，在債務人不能清償?shù)狡趥鶆諘r，擔保人要為其承擔該責任，即清償?shù)狡趥鶆铡?/p>

連帶保證責任。其所付的責任是，當債務以到清償期，債權(quán)人有權(quán)要求債務人或保證人償還債務。當保證為一般保證時，保證人有先訴抗辯權(quán)，即保證人在債權(quán)人未就債務人的財產(chǎn)申請強制執(zhí)行或執(zhí)行擔保物權(quán)未果前，拒絕債權(quán)人的請求償還的權(quán)利，連帶保證人沒有這種權(quán)利。

擴展資料：

房屋和土地一并抵押的規(guī)定，只是為了解決土地使用權(quán)和房屋所有權(quán)分屬于不同的權(quán)利人時的利益沖突，不是要強行擴張抵押權(quán)的效力。

在因?qū)崿F(xiàn)抵押權(quán)而拍賣抵押的土地使用權(quán)和房屋所有權(quán)時，房屋所有權(quán)和土地使用權(quán)可以一起拍賣，但是，抵押權(quán)的效力不能及于未約定的部分，抵押權(quán)人對未約定的部分不能優(yōu)先受償。

參考資料：貸款擔保人-百度百科

結(jié)算浮存資金的定義 風險加權(quán)表外項目的定義

　　銀行(集團)計算并表資本充足率時，在扣除內(nèi)部交易之后，銀行(集團)內(nèi)部不同機構(gòu)應統(tǒng)一采用本指引確定的方法計算風險加權(quán)資產(chǎn)；在滿足下面條件的前提下，可以把內(nèi)部不同的商業(yè)銀行法人機構(gòu)按當?shù)乇O(jiān)管當局規(guī)定計算的風險加權(quán)資產(chǎn)直接相加，計算并表風險加權(quán)資產(chǎn)。

　　1.銀行集團在獲得中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“銀監(jiān)會”)批準實施新資本協(xié)議時，并表層面內(nèi)部評級法的資產(chǎn)覆蓋率(按內(nèi)部評級法計算的風險加權(quán)資產(chǎn)/[按內(nèi)部評級法計算的風險加權(quán)資產(chǎn)＋按本指引規(guī)定的風險權(quán)重計算的內(nèi)部評級法未覆蓋的信用風險暴露的風險加權(quán)資產(chǎn)])不得低于50%，并在3年內(nèi)內(nèi)部評級法的資產(chǎn)覆蓋率達到80%；

　　2.銀行集團在獲得銀監(jiān)會批準實施新資本協(xié)議初期可以組合采用內(nèi)部模型法和標準法計量市場風險監(jiān)管資本要求，但銀行集團內(nèi)部同一機構(gòu)對某一類風險只能采用一種方法，并在3年內(nèi)內(nèi)部模型法覆蓋率(按內(nèi)部模型法計算的資本要求/[按內(nèi)部模型法計算的資本要求＋按標準法計算的資本要求])應達到90%。

　　3.商業(yè)銀行應根據(jù)本指引制定并表資本充足率的計算規(guī)則(包括納入并表的金融機構(gòu)范圍、對各類風險所采用的方法，納入并表的各機構(gòu)分別采用的風險加權(quán)資產(chǎn)計算方法、集團內(nèi)部交易處理方法等)，并報經(jīng)銀監(jiān)會批準后實施；商業(yè)銀行變更并表資本充足率的計算規(guī)則，應經(jīng)銀監(jiān)會批準。

　　核心資本

　　1實收資本

　　投資者按照章程或合同、協(xié)議的約定，實際投入商業(yè)銀行的資本。

　　2資本公積，但應進行以下調(diào)整：

　　1、扣除可供出售金融資產(chǎn)中的股權(quán)類和債券類的公允價值變動形成的凈利得；

　　2、若可供出售金融資產(chǎn)中的貸款和應收款項類的公允價值變動未實現(xiàn)部分累計額為凈利得的，應扣除；為凈損失的，應加回；

　　3、扣除現(xiàn)金流套期有效部分中的套期工具和被套期項目公允價值變動形成的凈利得；

　　4、扣除將可轉(zhuǎn)換債券中可轉(zhuǎn)換權(quán)分拆確認為權(quán)益的部分。

　　3盈余公積

　　包括法定盈余公積、任意盈余公積。

　　4一般風險準備

　　指商業(yè)銀行根據(jù)《金融企業(yè)財務規(guī)則》(財政部令第42號)提取的一般風險準備。

　　5未分配利潤，但應進行以下調(diào)整：

　　1、扣除交易性金融工具公允價值變動形成的未實現(xiàn)凈利得(考慮稅收影響)；

　　2、若使用公允價值選擇權(quán)的金融資產(chǎn)或負債的公允價值變動形成的未實現(xiàn)部分累計額為凈利得的，考慮稅收影響后應扣除；為凈損失的，考慮稅收影響后應加回。

　　6少數(shù)股權(quán)

　　在合并報表時，包括在核心資本中的非全資子公司中的少數(shù)股權(quán)，是指子公司凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。

　　附屬資本

　　1重估儲備

　　商業(yè)銀行經(jīng)國家有關(guān)部門批準，對固定資產(chǎn)進行重估時，固定資產(chǎn)公允價值與賬面價值之間的正差額為重估儲備。若銀監(jiān)會認為，重估作價是審慎的，這類重估儲備可以列入附屬資本，但計入附屬資本的部分不超過重估儲備的70%。

　　2可供出售的股權(quán)類、債券類金融資產(chǎn)的公允價值變動形成的未實現(xiàn)凈利得的50%。

　　3現(xiàn)金流套期有效部分中的套期工具和被套期項目公允價值變動形成的凈利得的50%。

　　4交易性金融工具公允價值變動形成的未實現(xiàn)凈利得(考慮稅收影響后)。

　　超額減值準備，包括兩部分：

　　1、針對內(nèi)部評級法未覆蓋的信用風險暴露計提的減值準備超過最低監(jiān)管要求的部分，計入附屬資本的超額減值準備不得超過對應風險加權(quán)資產(chǎn)的1.25%；

　　2、針對內(nèi)部評級法所覆蓋的信用風險暴露計提的減值準備超過預期損失的部分，計入附屬資本的超額減值準備不得超過對應風險加權(quán)資產(chǎn)的1.25%。

　　優(yōu)先股

　　商業(yè)銀行發(fā)行的、給予投資者在收益分配、剩余資產(chǎn)分配等方面優(yōu)先權(quán)利的股票。

　　可轉(zhuǎn)換債券

　　商業(yè)銀行依照法定程序發(fā)行的、在一定期限內(nèi)依據(jù)約定條件可以轉(zhuǎn)換成商業(yè)銀行普通股的債券。計入附屬資本的可轉(zhuǎn)換債券必須符合以下條件：

　　1、債券持有人對銀行的索償權(quán)位于存款人及其他普通債權(quán)人之后，并不以銀行的資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押；

　　2、債券不可由持有者主動回售；未經(jīng)銀監(jiān)會事先同意，發(fā)行人不準贖回。

　　混合債務資本工具：商業(yè)銀行發(fā)行的符合以下要求的混合資本債券可以計入附屬資本：

　　1、債券期限在15年以上(含15年)，發(fā)行之日起10年內(nèi)不得贖回。10年后銀行可以具有一次贖回權(quán)，但行使贖回權(quán)需得到銀監(jiān)會批準；若10年后銀行未行使贖回權(quán)，可以適當提高債券的利率，但提高利率的次數(shù)不能超過一次。

　　2、當核心資本充足率低于4%時，銀行可以延期支付利息；若同時盈余公積與未分配利潤之和為負且最近12個月內(nèi)未支付普通股現(xiàn)金股利，銀行必須延期支付利息。遞延的利息將根據(jù)本期債券的利率計算利息。在不滿足延期支付利息的條件時，銀行應立即支付欠息及欠息產(chǎn)生的利息。

　　3、債券到期時，若銀行無力支付索償權(quán)在本債券之前的銀行債務，或支付本債券將導致無力支付索償權(quán)在本債券之前的銀行債務，可以延期支付本債券的本金和利息。

　　4、當銀行倒閉或清算時，本債券清償順序列于商業(yè)銀行發(fā)行的長期次級債之后，先于商業(yè)銀行股權(quán)資本。

　　5、商業(yè)銀行若未行使混合資本債券的贖回權(quán)，在債券距到期日前最后5年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20%。

　　6、商業(yè)銀行混合資本債券不得由銀行或第三方提供擔保。

　　7、商業(yè)銀行提前贖回混合資本債券、延期支付利息、或債券到期時延期支付債券本金和應付利息時，需事先得到銀監(jiān)會批準。

　　長期次級債務：

　　是指原始期限最少在五年以上的次級債務。經(jīng)銀監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務工具可列入附屬資本，在距到期日前最后五年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20%。如一筆十年期的次級債券，第六年計入附屬資本的數(shù)量為100%，第七年為80%，第八年為60%，第九年為40%，第十年為20%。

　　商業(yè)銀行計算資本充足率時，應從資本中扣除以下項目：

　　(一)商譽。

　　(二)凈遞延稅收資產(chǎn)。

　　(三)減值準備缺口，包括兩部分：

　　1、針對內(nèi)部評級法未覆蓋的信用風險暴露計提的減值準備低于最低監(jiān)管要求的部分；

　　2、針對內(nèi)部評級法所覆蓋的信用風險暴露計提的減值準備低于預期損失的部分。

　　(四)應扣除的資產(chǎn)證券化風險暴露。

　　(五)商業(yè)銀行作為發(fā)起機構(gòu)參與資產(chǎn)證券化交易形成的銷售利得。

　　(六)應扣除的對金融機構(gòu)的資本投資。

　　(七)應扣除的對工商企業(yè)的資本投資。

　　(八)非自用房地產(chǎn)。

　　商業(yè)銀行計算核心資本充足率時，應從核心資本中扣除以下項目

　　(一)商譽。

　　(二)凈遞延稅收資產(chǎn)。

　　(三)減值準備缺口的50%。減值準備缺口包括：

　　1、針對內(nèi)部評級法未覆蓋的信用風險暴露計提的減值準備低于最低監(jiān)管要求的部分；

　　2、針對內(nèi)部評級法所覆蓋的信用風險暴露計提的減值準備低于預期損失的部分。

　　(四)應從資本中扣除的資產(chǎn)證券化風險暴露的50%。

　　(五)商業(yè)銀行作為發(fā)起機構(gòu)參與資產(chǎn)證券化交易形成的銷售利得。

　　(六)應扣除的對金融機構(gòu)的資本投資的50%。

　　(七)應扣除的對工商企業(yè)的資本投資的50%。

　　(八)非自用房地產(chǎn)的50%。

　　商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%；計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的50%。

　　商業(yè)銀行持有其它銀行發(fā)行的資本工具余額不得超過本行核心資本的20%。

　　商業(yè)銀行附屬資本和長期次級債務工具的數(shù)量上限、持有其它銀行發(fā)行的資本工具數(shù)量上限、以及對工商企業(yè)資本投資比例上限以核心資本扣除商譽和凈遞延稅收資產(chǎn)為計量基準。

　　信用風險加權(quán)資產(chǎn)計算

　　主權(quán)、金融機構(gòu)、公司類風險暴露的風險加權(quán)資產(chǎn)計算

　　未違約風險暴露的風險加權(quán)資產(chǎn)計算規(guī)則

　　商業(yè)銀行應基于單筆信用風險暴露的違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約風險暴露(EAD)以及有效期限(M)計算主權(quán)、銀行、公司類非違約風險暴露的風險加權(quán)資產(chǎn)。具體規(guī)則為：

　　計算單筆信用風險暴露的相關(guān)性(R)和期限調(diào)整因子(B)

　　R = 0.12×[1－EXP(－50×PD)]/[1－EXP(－50)]+0.24×{1－[1－EXP(－50×PD)]/[1－EXP(－50)]}

　　B = [0.11852－0.05478×ln(PD)]^2

　　計算單筆信用風險暴露的資本要求(K)

　　K = [LGD×N[(1－R)^(－0.5)×G(PD)+(R/(1－R))^0.5×G(0.999)]－PD×LGD]×(1－1.5×b)^(－1)×[1+(M－2.5)×b]

　　計算單筆信用風險暴露的風險加權(quán)資產(chǎn)(RWA)

　　RWA = K×12.5×EAD

　　已違約風險暴露的資本要求(K)和風險加權(quán)資產(chǎn)(RWA)計算規(guī)則：

　　K＝max[0,(LGD－EL)]

　　RWA = K×12.5×EAD

　　其中，LGD為違約損失率的估計值；EL為考慮經(jīng)濟環(huán)境、法律地位等條件下已違約風險暴露的預期損失最大估計值。

　　中小企業(yè)的規(guī)模調(diào)整

　　商業(yè)銀行應單獨計算公司風險暴露中的中小企業(yè)風險暴露的風險加權(quán)資產(chǎn)。商業(yè)銀行應根據(jù)中小企業(yè)的年銷售額(S)對相關(guān)性(R)進行調(diào)整。相關(guān)性調(diào)整公式如下：

　　R = 0.12×[1－EXP(－50×PD)]/[1－EXP(－50)]+0.24×{1－(1－EXP(－50×PD))/[1－EXP(－50)]}－0.04×[1－(S－3)/27]

　　上式中，S的單位為千萬人民幣，報告期的年度銷售額低于3千萬人民幣的中小企業(yè)風險暴露按照3千萬人民幣來處理。(注：上述公式[1-(S-3)/27]中的3和27分別代表3千萬人民幣和27千萬人民幣(30千萬－3千萬人民幣)。

　　商業(yè)銀行應基于調(diào)整后的相關(guān)性根據(jù)第三十一條的規(guī)定計算非違約中小企業(yè)風險暴露的資本要求和風險加權(quán)資產(chǎn)。

　　風險參數(shù)的確定

　　違約概率

　　1公司和金融機構(gòu)風險暴露的違約概率為商業(yè)銀行內(nèi)部估計的債務人1年期違約概率與0.03%中的較大值。

　　2主權(quán)風險暴露的違約概率為商業(yè)銀行內(nèi)部估計的債務人1年期違約概率。

　　3商業(yè)銀行估計債務人違約概率應滿足《商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》的相關(guān)要求。

　　對于提供合格保證和信用衍生工具的風險暴露，商業(yè)銀行若采取保證人違約概率替代債務人違約概率，合格保證人和信用衍生工具應滿足《商業(yè)銀行信用風險緩釋監(jiān)管資本計量指引》的相關(guān)要求。

　　違約損失率

　　1、初級內(nèi)部評級法下的違約損失率

　　(1)沒有合格抵質(zhì)押品的高級債權(quán)和次級債權(quán)的違約損失率分別為45%和75%。

　　(2)商業(yè)銀行應基于經(jīng)濟意義確定債權(quán)的優(yōu)先性質(zhì)。

　　(3)對于提供合格抵質(zhì)押品的高級債權(quán)和從屬于凈額結(jié)算主協(xié)議的回購交易，商業(yè)銀行可以考慮這些工具的風險緩釋效應對45%的標準違約損失率進行調(diào)整。商業(yè)銀行應按照《商業(yè)銀行信用風險緩釋監(jiān)管資本計量指引》的相關(guān)標準認定合格抵質(zhì)押品和從屬于凈額結(jié)算主協(xié)議的回購協(xié)議，并調(diào)整標準違約損失率。

　　高級內(nèi)部評級法下的違約損失率

　　商業(yè)銀行實施高級內(nèi)部評級法的，應采用內(nèi)部估計的違約損失率。

　　違約風險暴露

　　違約風險暴露應不考慮專項準備和部分核銷的影響。債項中已提取部分的違約風險暴露不應低于以下兩項之和：

　　(i) 暴露被完全沖銷后，銀行監(jiān)管資本下降的數(shù)量；

　　(ii) 各項專項準備金和部分核銷的數(shù)量。

　　如果商業(yè)銀行估計的違約風險暴露超過(i)、(ii)兩項之和，超過部分可視為折扣。風險加權(quán)資產(chǎn)的計算不受該折扣的影響，但比較預期損失和合格準備金時，可將該折扣納入準備金。

　　1、初級內(nèi)部評級法下的違約風險暴露

　　對于表外項目，商業(yè)銀行應采用信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)估計已承諾但尚未使用部分的違約風險暴露。各類表外業(yè)務的的信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)如下：

　　(1)等同于貸款的授信業(yè)務(包括承兌匯票、融資性保函等)的信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。

　　(2)貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利和循環(huán)認購便利的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為75%。

　　如果商業(yè)銀行可以無條件隨時取消、或者由于債務人信用惡化商業(yè)銀行無需事先通知可以自動取消的，信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)為0%。

　　但商業(yè)銀行應向銀監(jiān)會證明其能夠積極監(jiān)控債務人的財務狀況，且其內(nèi)控體系和所處的法律環(huán)境能夠保證及時識別債務人信用條件惡化，并在無需事先通知的情況下立即取消貸款承諾。

　　(3)銀行的證券借貸或用作抵押物的證券，包括回購交易中的證券借貸(如回購/逆回購、證券借出/證券借入交易)，信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。

　　(4)與貿(mào)易相關(guān)的短期或有項目，信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%。

　　(5)與交易相關(guān)的或有項目，信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%。

　　(6)信用風險仍在銀行的資產(chǎn)銷售與購買協(xié)議，信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。

　　(7)商業(yè)銀行應采用現(xiàn)額暴露法計算表外項目中匯率、利率等場外交易衍生工具的違約風險暴露。

　　現(xiàn)額暴露法下，場外衍生工具的違約風險暴露包括兩個部分：一是按盯市價值計算的重置成本(MTM)；二是反映剩余期限內(nèi)潛在風險暴露的附加因子(add-on)。計算公式如下：

　　EAD = MTM + Add-on

　　其中，MTM指按盯市價格確定的重置成本；Add-on指潛在風險暴露的附加因子。

　　潛在風險暴露的附加因子等于衍生交易工具的名義本金乘以相應的系數(shù)。不同剩余期限內(nèi)各類衍生交易工具的系數(shù)如下表所示：

　　剩余期限 ≤1年 >1年且≤5年 >5年

　　利率0.0%0.5%1.5%

　　匯率和黃金1.0%5.0%7.5%

　　股權(quán)6.0%8.0%10.0%

　　貴金屬（不包括黃金）7.0%7.0%8.0%

　　其他商品10.0% 12.0% 15.0%

　　2、高級內(nèi)部評級法下的違約風險暴露

　　商業(yè)銀行實施高級內(nèi)部評級法的，應采用內(nèi)部估計的違約風險暴露。但對于初級內(nèi)部評級法下信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%的表外業(yè)務應使用100%的信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)估計違約風險暴露。

　　(四)有效期限

　　商業(yè)銀行實施初級內(nèi)部評級法的，公司風險暴露的有效期限(M)為2.5年。但回購類型交易的有效期限為0.5年。

　　商業(yè)銀行實施高級內(nèi)部評級法的，應采用內(nèi)部估計的有效期限，但最長不超過5年。商業(yè)銀行對中小企業(yè)風險暴露可以采用2.5年的平均期限。

　　專業(yè)貸款的風險加權(quán)資產(chǎn)計算

　　商業(yè)銀行對專業(yè)貸款采用監(jiān)管映射法的，應按照下表規(guī)定的風險權(quán)重和預期損失比例計算專業(yè)貸款的風險加權(quán)資產(chǎn)和預期損失。

　　監(jiān)管評級 風險權(quán)重 預期損失比例

　　優(yōu)70%0.4%

　　良90%0.8%

　　中115% 2.8%

　　差250% 8%

　　違約0% 50%

　　如果專業(yè)貸款的剩余期限不足2.5年或監(jiān)管部門認定商業(yè)銀行授信和評級標準比監(jiān)管評級標準更為審慎，監(jiān)管評級為“優(yōu)”和 “良”的風險權(quán)重分別為50%和70%，預期損失比例分別為0%和0.4%。

　　如果商業(yè)銀行或監(jiān)管部門認為，專業(yè)貸款中產(chǎn)生收入房地產(chǎn)貸款的未來房地產(chǎn)出租收入、銷售收入或土地出讓收入的波動性較大，可將監(jiān)管評級為“優(yōu)”、“良”和“中”的風險權(quán)重分別提高至95%、120%和140%。

　　零售風險暴露的風險加權(quán)資產(chǎn)計算

　　未違約零售風險暴露風險加權(quán)資產(chǎn)的計算

　　商業(yè)銀行應分別計算住房抵押貸款、合格循環(huán)零售貸款和其它零售貸款的的風險加權(quán)資產(chǎn)。

　　商業(yè)銀行應基于單個資產(chǎn)池零售風險暴露的違約概率(PD)、違約損失率(LGD)以及違約風險暴露(EAD)和相關(guān)性(R)計算風險加權(quán)資產(chǎn)。具體規(guī)則為：

　　(一)計算相關(guān)性(R)

　　個人住房抵押貸款，R=0.15

　　合格循環(huán)零售貸款，R＝0.04

　　其他零售貸款，R＝0.03×[1－EXP(－35×PD)]/[1－EXP(－35)]+0.16×{[1－(1－EXP(－35×PD) )]/[1－EXP(-35)]}

　　(二)計算資本要求(K)

　　K = LGD×N[(1－R)^－0.5×G(PD)+(R/(1－R))^0.5×G(0.999)]－PD×LGD

　　(三)計算風險加權(quán)資產(chǎn)(RWA)

　　RWA = K×12.5×EAD

　　已違約風險暴露的資本要求(K)和風險加權(quán)資產(chǎn)(RWA)

　　K＝max[0,(LGD－EL)]

　　RWA = K×12.5×EAD

　　其中，LGD為違約損失率估計值；EL為考慮經(jīng)濟環(huán)境、法律地位等條件下已違約風險暴露的預期損失的最大估計值。。

　　風險參數(shù)的確定

　　(一)違約概率和違約損失率

　　零售風險暴露的違約概率為商業(yè)銀行內(nèi)部估計的零售資產(chǎn)池的1年期違約概率和0.03%中的較大值。

　　零售風險暴露的違約損失率為商業(yè)銀行內(nèi)部估計的零售資產(chǎn)池的違約損失率。

　　商業(yè)銀行估計零售資產(chǎn)池的違約概率和違約損失率應滿足《商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》和《商業(yè)銀行信用風險緩釋監(jiān)管資本計量指引》的相關(guān)要求。

　　違約風險暴露

　　在滿足《商業(yè)銀行信用風險緩釋監(jiān)管資本計量指引》相關(guān)規(guī)定的前提下，商業(yè)銀行可以對同一零售客戶的貸款和存款進行表內(nèi)凈額結(jié)算，使用考慮凈額結(jié)算后的凈風險暴露為違約風險暴露。

　　在滿足《商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》相關(guān)規(guī)定的前提下，商業(yè)銀行可以使用內(nèi)部估計表外項目信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)估計表外項目的違約風險暴露。

　　資產(chǎn)證券化風險暴露風險加權(quán)資產(chǎn)計算

　　商業(yè)銀行應單獨計算資產(chǎn)證券化風險暴露的風險加權(quán)資產(chǎn)。

　　資產(chǎn)證券化風險暴露風險加權(quán)資產(chǎn)＝資本要求×12.5。

　　內(nèi)部評級法未覆蓋風險暴露的風險權(quán)重

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的風險權(quán)重為0%。

　　商業(yè)銀行境外債權(quán)的風險權(quán)重，以相應國家或地區(qū)的外部信用評級結(jié)果為基準。不同評級公司對同一國家或地區(qū)的評級結(jié)果不一致時，選擇較低的評級結(jié)果。

　　(一)對其他國家或地區(qū)政府的債權(quán)，該國家或地區(qū)的評級為AA-以上(含AA-)的，風險權(quán)重為0%；AA-以下的，風險權(quán)重為100%；

　　(二)對境外商業(yè)銀行、證券公司的債權(quán)，注冊地所在國或地區(qū)的評級為AA-以上(含AA-)的，風險權(quán)重為20%；AA-以下的，風險權(quán)重為100%；

　　(三)對其他國家或地區(qū)政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)，所在國家或地區(qū)的評級為AA-以上(含AA-)的，風險權(quán)重為50%；AA-以下的，風險權(quán)重為100%。

　　1商業(yè)銀行對多邊開發(fā)銀行債權(quán)的風險權(quán)重為0%。

　　2商業(yè)銀行對我國中央政府和中國人民銀行本外幣債權(quán)的風險權(quán)重均為0%。

　　3商業(yè)銀行對我國中央政府投資的公用企業(yè)債權(quán)的風險權(quán)重為50%。

　　4商業(yè)銀行對我國政策性銀行債權(quán)的風險權(quán)重為0%。

　　5商業(yè)銀行對我國其他商業(yè)銀行債權(quán)的風險權(quán)重為20%，其中原始期限四個月以內(nèi)(含四個月)

　　6債權(quán)的風險權(quán)重為0%。

　　7商業(yè)銀行持有我國其他商業(yè)銀行發(fā)行的混合資本債券和長期次級債務的風險權(quán)重為100%。

　　8商業(yè)銀行持有的我國中央政府投資的金融資產(chǎn)管理公司為收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券的風險權(quán)重為0%。

　　9商業(yè)銀行對我國中央政府投資的金融資產(chǎn)管理公司的其他債權(quán)的風險權(quán)重為100%。

　　10個人住房抵押貸款的風險權(quán)重為50%。

　　11商業(yè)銀行對金融機構(gòu)的非大額少數(shù)資本投資形成的股權(quán)風險暴露的風險權(quán)重，若金融機構(gòu)是上市公司，風險權(quán)重為300%；若金融機構(gòu)為非上市公司，風險權(quán)重為400%。

　　12商業(yè)銀行對未扣除的工商企業(yè)股權(quán)風險暴露的風險權(quán)重為400%。

　　13商業(yè)銀行因政策性債轉(zhuǎn)股形成的工商企業(yè)股權(quán)風險暴露的風險權(quán)重為100%。

　　商業(yè)銀行計算風險加權(quán)資產(chǎn)時，可考慮合格質(zhì)物質(zhì)押和合格保證主體提供保證的風險緩釋作用。

　　合格質(zhì)物包括本節(jié)給予低于100%風險權(quán)重的金融工具，以及低于100%風險權(quán)重的債務人發(fā)行債券、票據(jù)和承兌的匯票。合格質(zhì)物質(zhì)押的貸款，取得與質(zhì)物相同的風險權(quán)重，或取得對質(zhì)物發(fā)行人或承兌人直接債權(quán)的風險權(quán)重。部分質(zhì)押的貸款，受質(zhì)物保護的部分獲得相應的較低風險權(quán)重。

　　合格保證主體包括本節(jié)對其直接債權(quán)給予低于100%風險權(quán)重的各類經(jīng)濟主體。合格保證主體提供全額保證的貸款，取得對保證人直接債權(quán)的風險權(quán)重。部分保證的貸款，被保證部分獲得相應的較低風險權(quán)重。

　　商業(yè)銀行對企業(yè)、個人的債權(quán)及其他資產(chǎn)的風險權(quán)重均為100%。

　　商業(yè)銀行計算內(nèi)部評級法未覆蓋風險暴露的風險加權(quán)資產(chǎn)時，首先從風險暴露賬面金額中扣除所提取的專項準備。

　　市場風險加權(quán)資產(chǎn)計算

　　商業(yè)銀行應計算市場風險加權(quán)資產(chǎn)，市場風險加權(quán)資產(chǎn)＝市場風險資本要求×12.5。

　　商業(yè)銀行應采取內(nèi)部模型法計算市場風險資本要求，并達到《商業(yè)銀行市場風險內(nèi)部模型法監(jiān)管指引》的要求。

　　商業(yè)銀行沒有達到《商業(yè)銀行市場風險內(nèi)部模型法監(jiān)管指引》要求，應采用標準法計算市場風險資本要求。

　　商業(yè)銀行采用標準法計算市場風險資本要求的，應按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定計算利率風險、股票風險、外匯風險、商品風險和期權(quán)風險的資本要求。

　　操作風險加權(quán)資產(chǎn)計算

　　商業(yè)銀行應計算操作風險加權(quán)資產(chǎn)。操作風險加權(quán)資產(chǎn)＝操作風險資本要求×12.5。

　　商業(yè)銀行可以采用標準法、替代標準法和高級計量法計算操作風險資本要求。

　　商業(yè)銀行采用標準法、替代標準法和高級計量法計算操作風險資本要求，應分別達到《商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量指引》的相關(guān)要求。

　　其他

　　商業(yè)銀行自獲得銀監(jiān)會批準實施新資本協(xié)議之日進入3年過渡期。

　　過渡期內(nèi)，以住房為抵押品的零售貸款(含住房抵押貸款)的違約損失率不得低于10%。

　　過渡期內(nèi)，商業(yè)銀行應按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》和本指引平行計算資本充足率，并遵守下表規(guī)定的資本要求底線。

　　第一年95%

　　第二年90%

　　第三年80%

　　資本底線計算案例：

　　(一)按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》計算

　　(1)信用風險加權(quán)資產(chǎn)80

　　(2)市場風險加權(quán)資產(chǎn)10

　　(3)核心資本和附屬資本的扣除項(含準備金缺口) 3

　　(4)計入附屬資本中的一般損失準備 1

　　(5)第一年的調(diào)整因子 95%

　　受底線約束的資本要求={[(1)+(2)]×8%+(3)-(4)}×(5)

　?。絒8%×(80＋10)＋3－1]×95%

　?。?.74

　　(二)按照《商業(yè)銀行資本充足率計算指引》計算

　　(1)IRB法覆蓋風險暴露的風險加權(quán)資產(chǎn) 55

　　(2)IRB法未覆蓋風險暴露的風險加權(quán)資產(chǎn) 5

　　(3)市場風險加權(quán)資產(chǎn)10

　　(4)操作風險加權(quán)資產(chǎn) 5

　　(5)核心資本和附屬資本的扣除項 2

　　(6)超額減值準備0.2

　　按新方法計算的資本要求={[(1)+(2)+(3)+(4)]×8%+(5)-(6)}

　?。?%×(55+5+10+5)＋2－0.2

　?。?.8

　　(三)過渡期風險加權(quán)資產(chǎn)總額的計算

　　受底線約束的資本要求(8.74)大于按該指引計算資本要求(7.8)，因此應將資本要求差額對應的風險加權(quán)資產(chǎn)[(8.74－7.8)*12.5]加到RWAs總額中去，過渡期風險加權(quán)資產(chǎn)應是86.75(75+11.75)。

以上就是小編對于[《抵押貸款的風險權(quán)重》個人住房抵押貸款的風險權(quán)重為50%]問題和相關(guān)問題的解答了，希望對你有用